Planes de Retiro y Seguros para mejorar tu vida
Por
Yazmín Díaz,
asesora certificada CNSF · Actualizado:
Hay dos tipos de PPR deducible. Si ganas menos de $1,520,000 al año y aportas poco, el que te conviene suele ser el del artículo 151 (hasta 10% de tu ingreso). Si puedes ahorrar más de eso, el del artículo 185 te deja descontar hasta $152,000 al año, sin porcentaje. Los dos te devuelven ISR en tu declaración anual; cambian el tope, las reglas para sacar el dinero y los productos que los ofrecen. Aquí van las diferencias en lenguaje llano.
| Si lo que más te importa es… | Elige | Por qué |
|---|---|---|
| Empezar con poco | Tipo 151 | Casi todos los PPR de bancos, apps y fondos son de este tipo |
| Descontar lo máximo posible | Tipo 185 | Tope fijo de $152,000, aunque ganes menos |
| Ganar más de $1,520,000 al año | Tipo 185 (o ambos) | Su tope ya supera el 10% de tu ingreso |
| Más opciones de dónde contratar | Tipo 151 | Lo ofrecen más instituciones |
| Usar los dos topes a la vez | Ambos | Los topes van aparte (confírmalo con tu contador) |
| Pregunta | Tipo 151 | Tipo 185 |
|---|---|---|
| ¿Cuánto puedes descontar al año? | 10% de tu ingreso, máximo $213,973.20 | Hasta $152,000 |
| ¿Depende de lo que ganas? | Sí | No |
| ¿Cuándo sacas el dinero sin castigo? | A los 65 o por invalidez | Después de 5 años |
| ¿Quién lo ofrece? | Bancos, apps, fondos, aseguradoras | Sobre todo aseguradoras |
| ¿Se puede deducir del año anterior? | No, cuenta el año en que depositas | Sí, si depositas antes de presentar tu declaración |
Una cosa en común: el tope de cada tipo va aparte del límite general de tus demás deducciones personales (gastos médicos, intereses de tu crédito, etc.).
El tope del tipo 151 crece con tu ingreso; el del 185 no se mueve. Este cálculo es de Segurealo y usa el tope de 2026:
| Tu ingreso al año | Tope tipo 151 | Tope tipo 185 | Con ambos, hasta |
|---|---|---|---|
| $300,000 | $30,000 | $152,000 | $182,000 |
| $600,000 | $60,000 | $152,000 | $212,000 |
| $1,000,000 | $100,000 | $152,000 | $252,000 |
| $2,000,000 | $200,000 | $152,000 | $352,000 |
| $3,000,000 | $213,973.20 | $152,000 | $365,973.20 |
Supuestos: el tipo 151 es el 10% de tu ingreso con tope de $213,973.20 (5 UMA anuales de 2026); el 185 es $152,000 fijos; la columna «ambos» suma los dos topes. Es un tope, no una recomendación: solo descuentas lo que de verdad aportas.
Lo que ves aquí: con $600,000 al año, el 151 te deja descontar $60,000; el 185, hasta $152,000. El 185 solo gana si de verdad puedes aportar más de lo que permite el 151. Con $1,520,000 o más de ingreso, el 151 ya pasa de $152,000.
Lo que descuentas se resta de tus ingresos, y el SAT te regresa el ISR de esa parte. La cuenta rápida: aportación × tu tasa de ISR.
| Aportas en el año | Tasa 20% | Tasa 30% | Tasa 35% |
|---|---|---|---|
| $50,000 | $10,000 | $15,000 | $17,500 |
| $100,000 | $20,000 | $30,000 | $35,000 |
| $152,000 | $30,400 | $45,600 | $53,200 |
Es cálculo de Segurealo, orientativo: la tasa real depende de tu ingreso completo. Pruébalo con tus números en el simulador de PPR o en la calculadora de ahorro para el retiro. Para saber dónde capturarlo, sigue el paso a paso para declarar tu PPR en la declaración anual.
Con lo que publican las propias instituciones:
Antes de firmar, pide por escrito cuál versión es y confirma que el contrato la señale como deducible. Compara todo en los mejores PPR 2026 y revisa cómo funciona un seguro de retiro en seguro para el retiro. Nota de transparencia: la autora de esta guía, Yazmín Díaz, comercializa Allianz OptiMaxx Plus.
Los dos son un trato: el SAT te devuelve impuestos hoy y tú dejas el dinero quieto. Si lo sacas antes de cumplir las condiciones, lo retirado se suma a tus ingresos y la institución retiene ISR (20% en un PPR). Los números con ejemplo están en retirar un PPR antes de los 65.
Si te interesa el mismo beneficio en tu Afore, mira las aportaciones voluntarias deducibles: su tope se comparte con el del tipo 151.
Para la versión larga del tipo 185, con ejemplos, está la guía del artículo 185.
El 151 te deja descontar hasta el 10% de tu ingreso, con máximo de $213,973.20 en 2026. El 185 te deja descontar hasta $152,000 al año sin importar cuánto ganes.
Los topes son distintos, así que en principio se pueden combinar. Confirma tu caso con tu contador antes de aportar el máximo a ambos.
Ninguno: el tipo de deducción cambia tus impuestos, no el rendimiento. El rendimiento depende del producto y la institución.
Con el 151 descuentas hasta $60,000. Con el 185, hasta $152,000, pero solo si puedes aportarlos. Si aportas menos de $60,000, el 151 te sirve igual.
Revisa tu contrato o tu constancia anual de la institución, o pregúntale a tu asesor. Si no aparece, pídela por escrito.
Fuentes: SAT, deducciones personales (aportaciones complementarias y voluntarias); Ley del ISR, arts. 151 fr. V y 185; valor de la UMA 2026 (INEGI); páginas oficiales de cada institución citada. Datos revisados en noviembre de 2026. Esta guía es informativa y no sustituye la asesoría de un contador. Autora: Yazmín Díaz, asesora certificada CNSF.
Escrito por Yazmín Díaz
Cédula CNSF: M375475
Actualizado el
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